SANCIONES DE LOS DELITOS ECONÓMICOS Autor: Noemi Fernanda Vilchez Loayza Desde la aparición de los diferentes tipos de delitos económicos en los códigos penales, estos se caracterizan por tener sanciones más ligeras. En cierta manera se podría considerar que efectivamente no producen mucho daño a la víctima pues no hieren su integridad física o sexual; …
En anteriores artículos hemos hablado sobre en qué consiste el blanqueo de capitales. Sin embargo, el mundo del comercio de bellas artes ha estado íntimamente ligado al lavado de dinero. Este artículo busca explicar el motivo de este fenómeno y cómo se da, así como los recientes avances en la normativa para prevenirlo.
LA PRUEBA INDICIARIA
Ante todo, se debe tener en cuenta que no siempre es posible recabar pruebas directas que sustenten la acusación de un hecho delictivo en concreto, pero sí probar determinados hechos vinculados indirectamente y que, si se valoran de forma conjunta, pueden servir a tal fin.
La “prueba indiciaria o indirecta” es aquella que permite dar por acreditados en un proceso judicial unos hechos sobre los que no existe una prueba directa, pero que a partir de estimar probados otros hechos relacionados con los que se pretende probar, cabe deducir razonadamente la certeza o acreditación de éstos últimos hechos (Wolters Kluwer).
A veces, y ante ciertas tipologías delictivas, es difícil encontrar pruebas directas que vinculan al presunto delincuente con la actividad ilícita de la que, se sospecha, es autor. Cuando esto ocurre es posible recurrir, entre otras cosas, a la prueba indiciaria. Nos encontramos ante una serie de indicios que por sí solos no sirven para sustentar una acusación, pero si están vinculados y se aprecian de forma conjunta si pueden servir a tal efecto.
Algunos ejemplos de pruebas indiciarias en la PBC relativa a empresas son:
Operaciones e intervinientes inusuales
Escaso conocimiento por parte del empresario acerca de la empresa.
Operaciones relacionadas con bienes o servicios que no encajan en el perfil de la sociedad.
Operaciones sin base comercial evidente.
Operaciones o acuerdos que carecen de los correspondientes documentos justificativos.
Operaciones con sociedades extraterritoriales.
Operaciones con personas sospechosas de ser delincuentes o sus socios.
Clientes, acreedores o prestamistas no transparentes o no identificables.
Operaciones con asociados comerciales o clientes que comparten una dirección común.
Flujos de dinero inusuales
Pagos de o a terceros que no intervienen en las operaciones.
Pagos a o de sociedades o cuentas extraterritoriales no conexas.
Origen del dinero no transparente o no verificable (por ejemplo, depósitos, préstamos o ventas en efectivo).
Hoy en día, y más en el sector de la Seguridad, nos encontramos continuamente con siglas y acrónimos que identifican ciertas disciplinas, como la PBC.
Os traemos una nueva sección del Área de Delincuencia Económica. Esta semana os hablaremos e introduciremos en una trama muy conocida: El Caso Emperador, también conocido como el Caso de Gao Ping
El phishing en ámbito bancario requiere de un tercero, además del estafador y el estafado, el conocido como “mula bancaria”. Esta persona tiene responsabilidad penal a pesar de no conocer el origen ilícito de los fondos, concretamente por “blanqueo de capitales imprudente”.
A pesar del tiempo y de las diferentes características de las economías en las que los estafadores han actuado, el modo de operar y sus nefastos efectos sobre la sociedad permanecen inmutables; es más, avanzan sin pausa, peligrosamente, en creatividad, en tecnología, en transnacionalización, en insensibilidad y hasta en violencia.
Las entidades financieras deben ser sumamente cuidadosas a la hora de cumplir con su deber de diligencia debida para prevenir que grupos criminales utilicen sus infraestructuras para ocultar y blanquear las ganancias de sus actividades delictivas. En este artículo os explicaremos cuales son los principales indicios o “red flags” más comunes en el ámbito de la trata de seres humanos para poder reportar a las autoridades competentes y así parar los pies a estas organizaciones criminales.
El director financiero recibe una petición de su consejero delegado por correo electrónico. El CEO pide que se transfiera una suma millonaria a un número de cuenta en otro país. Y su equipo de finanzas lo ejecuta. Esta operativa, que puede funcionar con normalidad en una empresa, puede suponer la pérdida de miles de euros víctimas de una estafa conocida como fraude al CEO o ataque Business Email Compromise (BEC).
El “hawala” es sistema informal de transferencia de fondos, utilizado desde hace cientos de años en Asia Orienta y Oriente medio, actualmente es utilizado por diversas organizaciones terroristas para no dejar rastro de sus operaciones.
