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El área de delincuencia económica ya ha abordado la fuerte e indiscutible relación entre el blanqueo de capitales y las organizaciones criminales[1]. No obstante, como se podría esperar, este delito se encuentra relacionado con más figuras delictivas. Generalmente, si se piensa tanto en corrupción como en blanqueo de capitales, se llega fácilmente a vincular una actividad con la otra, pero ¿en qué dirección o sentido se establece esta relación? Palabras clave: corrupción, vínculo, blanqueo de capitales, autoblanqueo. La corrupción es un concepto que, a pesar de ser utilizado en varias ocasiones en el Código Penal español, no tiene una definición unificada. Sin embargo, sus efectos sí son claros: amenaza el desarrollo estatal y la estabilidad política. Los actos de corrupción privan de recursos económicos a los poderes públicos y, en consecuencia, las prestaciones asistenciales, y la confianza popular en las instituciones públicas, disminuyen. Para combatir este problema, tanto a nivel…

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los sujetos obligados

El Código Penal español actual penaliza de manera independiente el blanqueo de capitales. No obstante, se observan cambios en lo que a esta materia se refiere en múltiples reformas de dicha Ley Orgánica. Esas reformas se deben a diferentes argumentos que defienden dos posturas contrapuestas: penalización y legalización del blanqueo de capitales. Son estos argumentos, más algunos otros, los que se irán planteando como pros y contras de la legalización y la penalización del delito en cuestión. Palabras clave: legalización, penalización, blanqueo de capitales. El delito de blanqueo de capitales posee un considerable potencial para desestabilizar la economía. La razón es que introduce al mercado financiero elevadas cantidades de dinero procedente de una actividad ilegal saltándose la carga tributaria. En concreto, según el Código Penal, se entiende por blanqueo de capitales: Artículo 301: “El que adquiera, posea, utilice, convierta, o transmita bienes, sabiendo que éstos tienen su origen en una actividad delictiva,…

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Desde la aparición de los diferentes tipos de delitos económicos en los códigos penales, estos se caracterizan por tener sanciones más ligeras. En cierta manera se podría considerar que efectivamente no producen mucho daño a la víctima pues no hieren su integridad física o sexual; no obstante ¿el daño que provocan realmente es tan leve como para no pensar en un castigo adecuado? Palabras clave: sanciones, privación de libertad, multa, TBC. La damnificación provocada por los delitos económicos es importante. Según una encuesta mundial sobre delitos económico, las empresas que han sufrido algún tipo de fraude han incrementado paulatinamente desde 2009 hasta 2018[1]. En España, el 54% de las empresas que han participado han sufrido algún fraude a pesar de que el 69% han invertido en prevenirlos. Los resultados de la misma encuesta global más actual muestran que las pérdidas de las empresas prácticamente ascienden a 43 millones de euros[2].…

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